Чорними грошима вважаються гроші, які походять від грошової операції, яка не декларується перед відповідними фіскальними або монетарними органами.
Перетворення чорних грошей у законно отримані гроші називається «відмиванням грошей», і це процедура, що використовується з особливою частотою людьми, пов’язаними із злочинною діяльністю, такою як торгівля наркотиками чи проституція, і які іноді були співучасниками фінансових посередників.
Класи чорних грошей
Чорні гроші народжуються одним із двох шляхів:
- Незаконне походження: Він породжується злочинною діяльністю. Більша частина чорних грошей в економіці походить від таких видів діяльності, як торгівля наркотиками та зброєю, тероризм, проституція та продаж викрадених товарів, серед іншого. Це також іноді називають брудними грошима.
- Неформальна діяльність: Вони походять від ухилення від сплати податків або шахрайства з податками. Чорні гроші можуть також виробляти професіонали, які вважають за краще не оголошувати легальну ділову діяльність, оскільки податки на цю операцію сильно виснажують прибуток або просто тому, що вони хочуть отримати більший прибуток. Як приклад можна навести виплату компанією працівнику його заробітної плати (повністю або частково) без належного внеску. Отже, це був би "чорний" платіж і став би частиною підпільної економіки країни.
Хоча існування чорних грошей є реальністю у всьому світі, їх велика кількість може показати відсталість країни з точки зору фіскального контролю.
У перші роки XXI століття багато держав приєднувались до міжнародних ініціатив проти чорних грошей, таких як пропозиції, зроблені нещодавно у Великій двадцятці щодо податкових гавані.
У деяких країнах також вживаються заходи, такі як встановлення лімітів для готівкових платежів або для в'їзду та виходу грошей з національної території.
