Домашній ощадний рахунок - це ощадний продукт, внески якого призначені для придбання або реконструкції будинку.
Головною метою домашнього ощадного рахунку є придбання або реабілітація будинку. Купівля будинку зазвичай пов’язана з найбільшими витратами грошей, які людина заробляє у своєму житті. Враховуючи суму будинку, дуже часто просять позику в банку. Цей кредит - це те, що ми знаємо як іпотечний кредит завдяки своїм характеристикам. Звичайно, якщо вартість будинку становить, скажімо, 100 000 євро, банк не пропонує 100 000 євро. Завжди пропонуйте менше. Отже, різницю між позикою та ціною будинку, який потрібно придбати, слід вказати як вихідну інформацію.
Тобто будинок коштує 100 000 євро, а банк позичає мені 80 000 євро. Тому, щоб придбати будинок, я повинен внести 20 000 євро (плата за вхід). Метою житлово-накопичувального рахунку є отримання цих 20 000 євро. Для цього цей продукт має фіскальну конфігурацію, щоб полегшити купівлю будинку або реабілітацію звичного місця проживання.
Характеристика домашнього ощадного рахунку
Хоча операція подібна до операції з розрахунковим рахунком, ощадний рахунок удома має такі характеристики:
- Внески на цей рахунок повинні використовуватися виключно та виключно для придбання житла або реабілітації звичного місця проживання. В іншому випадку власник рахунку повинен повернути податкові пільги, пов’язані з ним.
- Залежно від законодавства, це являє собою економію податку на внесок. Ця економія податків має обмеження для того, щоб допомогти найбільш потребуючим, а не великий капітал.
- Зазвичай він пропонує більш привабливу віддачу (включаючи податкові пільги), ніж чековий рахунок або традиційний депозит.
- Відсотки, що генеруються на домашньому ощадному рахунку, як правило, мають такий самий податковий режим, як і депозити.
- Він орієнтований переважно на наймолодших.
- Його існування залежить від умов фінансування, на які поширюються суб'єкти, що пропонують його, та від чинного законодавства.
Критика житлового накопичувального рахунку
Хоча це міра, яка намагається допомогти тим, хто не має достатньої кількості заощаджень, деякі експерти вважають, що це насправді не допомагає покупцям. Держава припускає, що вона отримає менше податкових доходів (за рахунок відрахувань з ощадних рахунків житла), але натомість власники зазначених рахунків матимуть більше можливостей для придбання житла. Однак деякі експерти вказують, що розробники усвідомлюють цю перевагу і підвищують ціни, виходячи з наявного доходу.
Тобто, з теоретичної точки зору ми повинні були б припустити, що пропозиція залишається незмінною, оскільки попит зростає (завдяки тому, що люди можуть легше придбати житло), ціни зростають. Графічно це буде виглядати так:
