Банківські ризики - це ті ризики, властиві банківському бізнесу, які можуть спричинити збитки в організації. Найбільш характерним є ринковий ризик, який еквівалентний ймовірності понести збитки, спричинені несприятливим рухом ринкових або фондових ринкових факторів, і впливає на структурний ризик суб'єкта господарювання.
Ринковий ризик відображає вплив несприятливої зміни змінних ціни, процентної ставки, волатильності, індексів, валютних курсів та сировини на відкриті позиції за різними активами, що зберігаються банком у його портфелях. Наприклад, облігації, акції, деривативи тощо.
Він враховує зовнішні фактори, властиві діяльності на фондовому ринку, які не підконтрольні суб'єкту господарювання.
Ринковий ризик
Цей ризик впливає на діяльність фондового ринку банківських установ та може спричинити значні втрати у звіті про прибутки та збитки. Але крім того, ринковий ризик тісно пов’язаний із структурним ризиком, який пов’язаний із балансом підприємства та впливає на нього. Отже, вплив сильних несприятливих рухів у цих ринкових змінних може призвести до втрати вартості активів будь-якого суб'єкта господарювання, який не здійснює належного управління структурним ризиком, і може залишити його зашкодженим (і, в деяких випадках, потопленим).
Суб'єкти банківської діяльності підлягають суворому регулюванню національними та / або міжнародними організаціями, вимоги та стандарти яких до банків посилилися після фінансової кризи 2008 р. Ці організації намагаються забезпечити належне функціонування фінансової системи шляхом мінімізації банківських ризиків.
Види ринкових ризиків
Серед найбільш відомих ринкових ризиків:
Ризик ліквідності та фінансування
Це ризик того, що оптовий ринок закриється, і суб’єкт господарювання не зможе відновити необхідне фінансування, щоб продовжувати працювати належним чином. Іншими словами, це відсутність платоспроможності або потенційна нездатність банку мати кошти для задоволення своїх потреб у ліквідності.
Наприклад, банки фінансуються на оптовому ринку шляхом репо та одночасних операцій, а також за рахунок депозитів, залучених у роздрібну та інституційну громадськість. Наслідком цього може бути неможливість повернути гроші своїм вкладникам, коли вони цього вимагають, та надати кредити, коли це потрібно клієнтам. Банківські організації повинні належним чином управляти цим ризиком, щоб мінімізувати можливість порушення своїх платіжних зобов'язань.
Причинами неплатоспроможності можуть бути:
- Екзогенні: Через події, що не залежать від банку, такі як неплатоспроможність контрагентів з активів, системні кризи тощо.
- Ендогенні: Походить від дисбалансу в структурі балансу або поганого управління ліквідністю. Це відбувається, коли строки погашення зобов'язань значно вищі за строки погашення активів, і цей дисбаланс не може бути компенсований резервом високоякісних активів.
Ризик процентної ставки
Це схильність фінансового стану банку до несприятливих коливань процентних ставок, що спричиняє зміни у фінансовій маржі або у величині власного капіталу.
Це відбувається, коли суб'єкт господарювання фінансується із змінною процентною ставкою на ринку капіталу, але має інвестиції за фіксованою ставкою. Якщо процентна ставка фінансування рухається вгору і позиції не хеджуються деривативами, то суб’єкт господарювання зазнає збитків. В іншому випадку, якби суб’єкт господарювання мав інвестиції зі змінною ставкою та фінансування із фіксованою ставкою, а ставка рухалася вгору, то це принесло б прибуток.
Для вивчення цього необхідно перейти до балансу та визначити, які маси активів та пасивів пов’язані з процентною ставкою і, отже, чутливі до її руху. Наприклад, активи, кредити, позики та портфелі з фіксованим доходом, серед іншого, є чутливими. Що стосується пасивів, поточних рахунків попиту, ІПФ та фінансування на ринках капіталу.
Курсовий ризик
Він приносить збитки, коли суб'єкт господарювання зберігає у своєму портфелі інвестиції, деноміновані в іноземній валюті. Курс іноземної валюти знецінюється в порівнянні з місцевою, що призводить до збитків.
Хеджування може бути спрямоване на ці самі позиції акцій або на покриття купівлі чи бізнесу дочірньої компанії, деномінованої в іноземній валюті. У першому випадку несприятливий рух обмінного курсу не має прямого впливу на баланс, тоді як у другому це робить.
Кредитний ризик
Похідне від можливості невиконання договірних зобов'язань контрагентів за фінансовою операцією з фіксованим доходом або деривативами. Кредитний ризик можна виміряти, порівнюючи прибутковість, яку пропонує актив нашої операції, з його базовим показником, безризиковим активом зі схожим строком погашення. Тобто через кредитні спреди та спреди CDS (своп за замовчуванням).
Іншим важливим ризиком (хоча він не є частиною ринкового ризику), і який дуже присутній, є операційний ризик, покриття технологічного ризику та ризику виконання. Технологічний ризик перетворюється на втрати як наслідок відмов системи. Ризик виконання спричиняє збитки в результаті людських помилок, наприклад, у касі, торгових або виконавчих центрах, таких як встановлення зайвого нуля на ринковій операції.
Управління активами та пасивами (ALM)
ALM (управління активами та пасивами) - це сфера діяльності банку, відповідального за управління структурним ризиком суб'єкта господарювання. Тобто він управляє фінансовою структурою балансу.
Крім того, він управляє співвідношенням коротко- та довгострокової віддачі / ризику, щоб максимізувати результати діяльності суб'єкта господарювання, одночасно забезпечуючи бажаний профіль рівня ризику.
Третя його функція - забезпечити стабільність фінансової маржі в короткостроковій та середньостроковій перспективі.
Нарешті, ALM присутній у багатьох типах компаній, наприклад, від банків до страхових компаній.