Депозитарій - це організація чи установа, яка відповідає за піклування про майно чи майно, що перебуває на його зберіганні.
Коли особа, яка здає на зберігання ці права власності чи активи, бажає їх викупити, депозитарій зобов’язаний відновити ці активи.
Як правило, депозитарій застосовує до інвестора комісію з зберігання, а в інших випадках він може навіть винагородити інвестора за депозит цінних паперів, хоча така практика не є поширеною. Депозитарій пов'язаний, в більшості випадків, з адмініструванням цінних паперів та фінансових інструментів.
Хто може бути депозитарієм
Щоб бути депозитарієм, необхідні такі вимоги:
- Банки, ощадні каси, кредитні спілки та агенції з цінних паперів можуть бути депозитаріями.
- Депозитарій повинен мати зареєстрований офіс у країні, в якій він працює. Кожна установа може мати лише одного депозитарія.
- Суб'єкт господарювання не може бути одночасно керівником та депозитарієм.
- Вони повинні отримати дозвіл від Національної комісії з ринку цінних паперів.
Функції депозитарію
Найважливішими функціями депозитарної установи є наступні:
- Зберігання та реєстрація фінансових інструментів.
- Зберігання, реєстрація та адміністрування переданих цінних паперів та фінансових інструментів інститутів колективного інвестування.
- Контроль руху грошових потоків.
- Розрахунок підписок та викупів акцій.
- Нагляд та нагляд за органами управління.
- Проект регулювання інвестиційних фондів.
- Стежити за розрахунком вартості чистих активів o ВЧА (вартість чистих активів).
- Забезпечити виплату дивідендів дій.
На закінчення можна сказати, що депозитарій повинен бути дуже важливою фігурою для захисту інвестора, але не гарантом повної безпеки. Це пов’язано з тим, що вони не повинні діяти так, ніби вони є страховими компаніями, оскільки їх роль дуже різна і характеризується відсутністю конфлікту інтересів, крім функцій, що забезпечують захист інвестора та депозит їх цінних паперів.