Грошовий потік капіталу, також відомий як рух грошових коштів, - це сума, яку певна компанія генерує за певний проміжок часу (що називається здійсненням). Це призначено для виплати вашим кредиторам та акціонерам.
Завдяки грошовому потоку капіталу комерційні компанії несуть відповідальність за виплату тим особам або компаніям, які беруть участь у їх економічному житті. Завжди у ролі власників чи інвесторів чи власників боргу.
Протягом фінансового року компанія мала відповідні зобов’язання. Таким чином, нарешті, йому також вдалося зібрати суму грошей, яку він може виділити своїм акціонерам та кредиторам. Зацікавлені сторони, які життєво беруть участь у його існуванні і в обмін на це обирають такий вид відшкодування. Все це, враховуючи частку їхньої власності в компанії (тобто інвестиції в неї), або за те, що вони втручалися через кошти або якийсь вид позики.
Коли ми говоримо про виплати, направлені акціонерам компанії, ми говоримо про суми грошей, які надходять з компанії до них. Завжди, після виконання відповідних зобов’язань компанії та інших витрат на її діяльність (закупівлі, фінансування …). Що стосується виплат кредиторам, то вихідні суми спрямовуються на задоволення попередніх зобов'язань та пов'язаних з ними інтересів.
Тому ми говоримо про набір виплат, здійснених кожному акціонеру та кожному кредитору. Однак завжди в кінці фінансового року. У цьому сенсі грошовий потік капіталу можна розглядати як модуль руху грошових потоків у його фінансовій модальності, враховуючи визначення зазначеного типу.
Грошовий потікРізниця між грошовим потоком капіталу акціонера та кредитора
Основна відмінність між грошовим потоком капіталу між акціонерами та кредиторами полягає в тому, що першим надходить прибуток в результаті попередньої інвестиції. Для цього, як зазначено вище.
Тоді як, з іншого боку, кредиторам їх кошти періодично повертаються. Крім того, разом з певною сумою, отриманою від відсотків цього виду боргу.
Фінансові грошові потокиІнвестиційний грошовий потікОпераційний грошовий потік