Договір дисконту - це угода, за якою кредитор передає своє право на стягнення боргу з майбутнім терміном погашення. Натомість ваш аналог - фінансовий суб’єкт - сьогодні здійснює вам платіж.
У договорі дисконту наприкінці терміну фінансування банк, як новий власник позики, може стягнути його з боржника.
Учасники договору знижки
Учасниками дисконтного контракту є:
- Знижка: Банк або фінансовий суб'єкт, який виплачує позику наперед.
- Цедент або Дистриб'ютор: Кредитор, який передає позику в обмін на ліквідність.
Основні характеристики контракту зі знижкою
Основними характеристиками договору знижки є наступні:
- Банк знижує відсотки, які будуть отримані від сплати авансу, до погашення боргу. Таким чином, сума, отримана цедентом, менша за основну суму позики. Вищесказане буде краще пояснено на прикладі пізніше.
- Окрім відсотків, фінансова установа також знижує комісійні та інші витрати.
- Якщо боржник не платить боржнику, з будь-якої причини, що не залежить від боржника, банк може вимагати повторного вступу боржника. Останній до тих пір, поки був переведений борг. Це відоме як застереження "окрім доброго кінця". Ця умова впливає на передачу кредитів, коли солідарна відповідальність кредитора може існувати, а може і не існувати.
- Знижка може бути зроблена за переказними векселями, векселями, звичайними кредитами або навіть акціонерними купонами. Останні є титулами, які засвідчують право на збір дивідендів і про які можна домовлятися.
- Присвоєні кредити не можуть закінчитися або бути в судовому процесі.
- Дискаунтер може звернутися до іншого фінансового суб'єкта для передачі своїх прав на інкасо. Це в обмін на розгляд у теперішньому часі. Ця операція відома як перерахування.
Види договорів зі знижками
Види договорів зі знижками, залежно від їх природи, такі:
- Комерційний: Коли документ зі знижкою існує як наслідок комерційної операції. Це випадок, наприклад, векселя, який приймається при купівлі-продажу.
- Фінансові: Якщо документ зі знижкою не має за собою жодної операції, а виданий виключно для отримання фінансування від банку.
Приклад знижки на контракт
Припустимо, що компанія потребує ліквідності в короткостроковій перспективі за непередбачені витрати. Він також має дебіторську заборгованість із терміном погашення три місяці 10 000 доларів США.
Компанія звертається до банку, і банк пропонує контракт на знижку за рівноцінною рівною ставкою 5%. Крім того, за операцію буде застосовано комісію в розмірі 1%.
Спочатку обчислюємо щоквартальну процентну ставку (i)
i = ((1 + 0,05) (1/4)) - 1 = 0,0123
Отже, застосовується процентна знижка:
10.000/(1+0,0123)= 9.878,77
Нарешті, ми розглядаємо 1% комісійну винагороду для отримання того, що отримає передавач:
9 878,77 * (0,99) = 9 779,98 доларів США
Передавач отримає 9 779,98 доларів США. Насправді вартість вашої дебіторської заборгованості становить 10 000 доларів, але коли ви отримаєте її раніше, ви відмовитесь від невеликої частини.
Добра воля