Банківський пул - це звіт, в якому перераховані всі джерела банківського фінансування, які організація має за певний проміжок часу.
Банківський пул - це документ (це може бути папір або база даних), де представлений перелік усіх банків, які забезпечують ліквідність організації, та умови, за яких цей внесок робиться. Це фундаментальний інструмент оцінки фінансового стану компанії та потенційного ризику придбання нового джерела фінансування.
Для чого потрібен банківський пул?
Банківський пул виконує дві основні функції:
- Внутрішнє використання: Він служить інструментом для організації для упорядкованого управління витратами на фінансування та оцінки ризиків / можливостей отримання нових джерел ресурсів.
- Зовнішнє використання: Для банків цінною інформацією є оцінка ризику потенційного клієнта та вирішення, чи зручно надавати йому кредит чи на яких умовах. Зазвичай, коли організація звертається до банку з проханням про якийсь спосіб фінансування, вона просить банківський пул. Це порівнюється з іншою відповідною інформацією, такою як інформація, надана Центром інформації про ризики Банку Іспанії (CIRBE).
Формат та зміст банківського пулу
Банківський пул повинен містити інформацію про всі фінансові джерела, якими володіє організація, це включає:
- Позики.
- Кредитна політика.
- Лінії знижок.
- Оренда.
- Підтвердження.
- Факторинг.
- Банківські гарантії.
- Будь-який інший інструмент фінансування.
Кожне джерело повинно містити опис принаймні:
- Назва установи, яка його надала.
- Сума, яка була присуджена.
- Фінансовий продукт, про який йдеться.
Також можуть бути включені додаткові деталі, такі як процентні ставки, умови оплати та інші умови.
Щодо формату, банківський пул може бути письмовим документом або базою даних (наприклад, таблицею Excel або в іншому форматі).
Приклад банківського пулу
Ось простий приклад:
Взаємозв'язок між банківським пулом та CIRBE
У випадку Іспанії існує так зване Центральне бюро інформації про ризики Банку Іспанії або CIRBE. Це база даних (конфіденційна), де збирається та контролюється інформація, пов’язана з позиками, кредитами, гарантіями та іншими продуктами, які фінансові суб’єкти продали своїм клієнтам.
CIRBE належить Банку Іспанії, і його функція полягає в тому, щоб служити інструментом для нагляду за банківським сектором, а також надавати інформацію, щоб банківські організації могли краще оцінити ризики, пропонуючи свої послуги конкретному клієнту.
CIRBE подібний до банківського пулу в тому сенсі, що пропонує інформацію про джерела фінансування організації. Однак вони не завжди збігаються через наступні фактори:
- CIRBE не включає суми національних операцій менше 6000 євро
- CIRBE не включає міжнародні операції на суму менше 60 000 євро
- У банківському пулі можуть бути упущення, помилки або відсутність оновлень
- Між банківським пулом та CIRBE можуть існувати різні форми бухгалтерського обліку (наприклад, враховуючи короткострокову або довгострокову перспективу)
У будь-якому випадку, беручи до уваги вищезазначене, CIRBE та банківський пул повинні бути узгодженими. Якщо ні, організація може зіткнутися з проблемами, коли мова заходить про пошук нових джерел фінансування (банки можуть насторожитися щодо наданої інформації).