Дрібні готівкові гроші - що це таке, визначення та поняття

Дрібні готівкові кошти - це група готівкових коштів компанії, призначена для покриття надзвичайних та нагальних потреб у короткий термін, як правило, невеликих сум.

Іншими словами, дрібні грошові кошти - це фонд, який буде використовуватися для покриття надзвичайних витрат, які не запрограмовані в бюджеті компанії, і які не можуть бути оплачені чеком або в кредит.

Ідея полягає в тому, щоб мати можливість розпоряджатися дрібними готівковими коштами проти непередбачених витрат, не потребуючи схвалення керівництва. Однак ці витрати повинні бути виправданими, і зазвичай вимагається відповідне підтвердження сплати.

Іншим питанням, яке слід врахувати, є те, що дрібну готівку зазвичай охороняє працівник, якого ми будемо називати касиром. Він буде підзвітний керівництву за управління коштами.

Так само важливо підкреслити, що дрібні грошові кошти не можуть вільно використовуватися ні працівниками, ні керівниками компаній.

Сума цієї дрібної готівки також може час від часу поновлюватися, підтримуючи мінімальну суму, встановлену організацією.

Витрати, що фінансуються з дрібних грошей

Серед витрат, які фінансуються з дрібних грошей, ми в основному знаходимо:

• Дієти та подорожі: Бюджет, призначений працівникові на поїздку, у цьому випадку з причин трудової діяльності.
• Мобільність: Необхідні витрати для покриття переведення робітників, щоб вони могли виконати роботу, яка від них вимагає компанія.
• Офісне приладдя: За дрібну готівку можна придбати канцелярські товари, такі як канцтовари, друкарські фарби та інші.
• Аптечка першої допомоги: Придбання лікарських засобів та інших предметів, які компанія повинна мати для вирішення надзвичайних ситуацій у галузі охорони здоров’я.
• Ремонт: Може знадобитися утримання приміщень або будь-якого обладнання, необхідного для роботи фірми.

Дрібні готівкові грошові потоки

Щоб зберегти дрібний залишок готівки без запозичення боргу, підприємству необхідно генерувати позитивний грошовий потік. Це означає, що важливо не тільки отримати прибуток від комерційної діяльності, але й забезпечити дохід грошових коштів організації.

Щоб зрозуміти це краще, припустимо, що фірма здійснює продажі, що приносять прибуток. Однак, якщо важлива частина цих операцій була надана в кредит і виникають труднощі зі стягненням коштів, компанія може мати проблеми з вкладом грошей та зберіганням коштів у дрібній готівці, якщо тільки вона не заборгує, щоб мати готівку.