Номінальна процентна ставка (ІПН)

Номінальна процентна ставка - це прибутковість, отримана у фінансовій операції, яка капіталізується простим способом, тобто з урахуванням лише основного капіталу.

Номінальна процентна ставка (ІПН) - це альтернативна вартість відсутності грошей. Або для клієнта за його банківський депозит (прибутковість); або до банку за позикою (відсотками). Ці альтернативні витрати визначаються на основі відсотка, який залежно від строку та капіталу звітуватиме про прибуток від початкової суми з простою капіталізацією. Він не включає фінансові витрати або комісійні.

У випадку з ІПН можна сказати, що він повідомить нас у валовому вираженні, що є основною відмінністю від КВІТ. Обидва показники визначаються кожним суб’єктом господарювання самостійно, і їх величина, як правило, пропорційно пов’язана з економічним циклом та базовими показниками (наприклад, Euribor або Libor).

Звичайно, працюючи з ІПН, ми повинні взяти до уваги ще одне фундаментальне врахування - період часу. Номінальна процентна ставка може бути щоденною, тижневою, квартальною, піврічною або щорічною. Він не має стандартного контрольного періоду, і, не враховуючи витрат, це робить неможливим для нас адекватне порівняння продуктів однакової природи. Через це АПР був створений для спрощення цієї проблеми, взявши рік за базу і дозволивши порівняти товари тієї ж природи. Подивіться різницю між ІПН та APR.

ІНН завжди надається щорічно. Уявіть, що у нас є тисяча євро, які ми хочемо заощадити, і ми йдемо до нашого відділення. Рекламний ролик повідомляє нам, що є нова пропозиція: 6-місячний депозит із ІПН 5% (щорічно). Це означає, що наш відсоток насправді становитиме 2,5% (12 місяців / 2 розстрочки), 25 євро. Це тому, що ІПН не був піврічним, а річним, і товар зберігається лише півроку. Коротше кажучи, це пропорційно тимчасовій базі, яку ми беремо в якості посилання.

Однак дуже важливо зазначити, що ІПН - це фіксований відсоток. Якби це не було зафіксовано, у попередньому прикладі при зміні його на піврічний отриманий відсоток становив би 2,469508%. Оскільки ми брали б до уваги складні відсотки.

Розрахунок номінальної процентної ставки (ІПН)

Математично це можна вказати наступним чином:

VF = VP (1 + n * i)

Де:

VF: це майбутня вартість, отримана за додаванням усіх отриманих відсотків

VP: це теперішнє або початкове значення операції

n: кількість років, що враховуються в інвестиції

i: процентна ставка, що застосовується в операції

Щоб безпосередньо знати відсотки, отримані під час операції, формула така:

I = VP (n * i) Де I - загальний номінальний відсоток, отриманий за всю операцію.

Застосувавши до реальної ситуації з депозитом, давайте уявимо, що банк дає нам 5% річної номінальної процентної віддачі на 6 років в обмін на позику їм капіталу в 500 000 євро.

Таким чином, застосовуючи попередні формули, ми отримали б 650 000 євро:

VF = 500 000 (1 + 6 * 0,05) = 650 000 євро

Отримані відсотки дорівнювали б:

I = 500 000 (6 * 0,05) = 150 000 євро

Таким чином, номінальний відсоток - це той відсоток, який не вимагається і не виплачується нам взагалі за позику чи інвестицію відповідно. Податки, комісійні та рівень інфляції та інші види витрат потрібно відняти від номінальних відсотків, щоб це дало нам еквівалентну реальну процентну ставку, з якою ми можемо гомогенізувати та порівняти операції, оскільки залежно від вимог, витрат та комісій одна операція може бути привабливішим за інший навіть із нижчою номінальною процентною ставкою. На відміну від APR, він не пишеться з великої літери, тому замість річного TIN пропонується загальний TIN.