Розстрочка позики - це періодичний платіж, який боржник погоджується здійснити своєму кредитору з метою повернення наданого ним фінансування.
У квоті можна виділити два компоненти. Перший відповідає виплаті частини позикового капіталу (званого основним боргом), тоді як інший стосується накопичених відсотків. Останні обчислюються шляхом множення процентної ставки за період на залишок залишку, що підлягає сплаті.
Щоб пояснити це краще, ми можемо показати наступний приклад. Припустимо, що позику в розмірі 15 000 доларів США було отримано під процентну ставку 3% на місяць та із шістьма платежами, які потрібно сплачувати кожні тридцять днів. Дотримуючись французького методу амортизації, де всі платежі рівні, ми використовуємо таку формулу:
Отже, таблиця амортизації буде такою:
| Інтереси | Поділитися | Довіритель | Баланс | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| сума | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Розрахунок гонорару
Для розрахунку розстрочки позики спочатку слід врахувати процентну ставку. Чим вища ставка, тим більше фінансових витрат зростатиме, а щомісячні платежі повинні бути вищими.
Так само, чим довший борг, тим меншим буде щомісячний платіж. Це, беручи до уваги, що повернення основного боргу буде розподілено між більшою кількістю платежів.
Розстрочка позики також залежить від інших змінних, таких як початковий внесок та пільговий період, якщо вони є в договорі.
Плата за методом амортизації
Збір варіюється залежно від іншого фундаментального фактора - методу фінансової амортизації. Якщо це французька мова, щомісячні виплати будуть розраховуватися таким чином, щоб усі вони були рівними (Як у прикладі, показаному вище).
У випадку німецького методу плата буде змінною. За цією системою виплата основного боргу поділяється на рівно рівні частини, але відсотки до сплати змінюються, стаючи все меншими та меншими, оскільки менше позики залишається скасованим.
Таким чином, ми мали б в якості посилання таку формулу:
Якщо продовжити приклад, піднятий вище, використовуючи німецький метод, ми отримали б таку таблицю амортизації:
| Інтереси | Поділитися | Довіритель | Баланс | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.575,00 | - |
| сума | 1.575,00 | 15.000,00 | 1.6575,00 |
Нарешті, якщо це англійський метод, усі збори будуть однаковими, крім останнього. Це пов’язано з тим, що лише в кінці терміну заборгованості повертається основна сума. У всі інші періоди сплачуються лише нараховані відсотки.
Продовжуючи дані з попереднього прикладу, з англійським методом ми мали б такий графік виплат:
| Інтереси | Поділитися | Довіритель | Баланс | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| сума | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |