Пов’язана одиниця - це фінансовий продукт, призначений для заощаджень та інвестицій. Цей продукт також побудований навколо страхування життя.
Отже, одиницею є страхування життя. Завдяки якій наявні заощадження можуть бути вкладені в кошик пайових фондів, облігацій або акцій. З одного боку, частина сплаченого капіталу використовується для сплати страхової премії, тоді як решта, яка зазвичай перевищує премію, інвестується в інвестиційний портфель.
У зв’язаній одиниці страхувальник бере на себе інвестиційний ризик.
Цей товар також включає страхування на випадок смерті.
Хто може інвестувати в пов'язаний пай?
Той, хто хоче заощадити, а також зробити свої заощадження вигідними, може інвестувати в пов'язаний пай. Однак потенційним клієнтом пов'язаного підрозділу є той заощаджувач, який з огляду на довгострокову перспективу та враховуючи ризик, який це спричиняє, хоче змінити свої інвестиції та інвестувати в диверсифікований продукт.
Також продукт, з яким у вас вже є страхування життя.
Як працює зв’язаний блок?
Робота підключеного підрозділу базується на уподобаннях клієнта.
У цьому сенсі продукт пропонує всі види інструментів для адаптації зазначеного продукту до уподобань заявника. Отже, саме клієнт визначає капітал, який він вносить у фонд, суму, яку він вносить, періодичність внесків, а також інвестиційні фонди, в які він бажає інвестувати. Крім того, беручи до уваги, що клієнт укладає продукт, він може вносити зміни в свою інвестиційну стратегію скільки завгодно разів, за винятком ситуацій, коли за внесені зміни стягується невелика комісія.
Таким чином, як ми вже говорили, клієнт вирішує гроші, які хоче внести, як хоче внести, а також коли хоче внести.
Податкове оподаткування одиниці
Для того, щоб підрозділ, який повинен бути ліквідований, повинні мати місце дві обставини: що підрядна особа померла, або що страхувальник викупив внесений капітал.
У першому випадку, якщо клієнт помирає, бенефіціари повинні сплатити капітал за податок на спадщину.
Однак, якщо клієнт хоче здійснити викуп, він або вона повинні виплатити дохід від пов'язаної одиниці, сплачуючи лише вартість страховки на момент викупу за мінусом внесеного капіталу за рахунок податку на доходи фізичних осіб.
Як ми вже говорили, це оподаткування цього товару в Іспанії. В інших країнах цей регламент може не мати фіскальної чинності.