Протягом історії було багато людей, присвячених шахрайству, або з пірамідними схемами, або з іншими прийомами. Світ великого бізнесу не обминув шахраїв. Такі персонажі, як Медофф, керівники Enron або трейдер Нік Урок, завдали мільярдів доларів збитків своїм колегам, або шляхом обману, або просто приховуючи збитки, боячись їх оголосити. У цій статті ми розглядаємо п’ять найбільших корпоративних скандалів в історії.
1. Справа Медофа
У кожного був нью-йорканець Бернард Медофф для фінансового гуру, проте він здійснив найбільшу аферу в історії Уолл-стріт. Його спадщиною було шахрайство з не більше, ані менше, ніж 50 000 мільйонів доларів.
Медофф шанував багатьох, включаючи заможних громадських чи фінансових діячів, таких як Fairfield Sentry, Kingate або Optimal. Медофф пообіцяв високу віддачу, щоб залучити своїх клієнтів, проте він використовував схему піраміди.
У чому полягала афера піраміди? Медофф запропонував доходи від 10 до 12%, які він виплачував старим клієнтам за кошти, які отримував від нових клієнтів. Спочатку Медоффу вдалося досягти чудової репутації, але з кризою, яка обрушилася на світову економіку в 2008 році, нові клієнти перестали надходити, і Медофф не міг заплатити обіцянку, яку він обіцяв.
Американське правосуддя в підсумку засудило Медофа за його шахрайство до 150 років ув'язнення.
2. Шахрайство Enron
У сумному списку шахрайства великого бізнесу ми знаходимо енергетичну компанію Enron. Вона була створена як газова компанія, хоча згодом вона диверсифікувалась на такі види діяльності, як зв’язок, управління ризиками та страхування. Енрон мав висхідну траєкторію і був визнаний сьомою за величиною компанією в США.
Ключ до скандалу з Енроном полягає у використанні креативних методів бухгалтерського обліку, тобто компанія сфальсифікувала бухгалтерський облік, і все це за підтримки престижної аудиторської фірми Артура Андерсена.
Вже в 2001 р. Репутація Enron почала руйнуватися, коли з’ясувалося, що компанія займається хабарництвом та торгівлею впливом. Того ж року було виявлено, що його рахунки, складені за співпраці аудитора Артура Андерсена, приховували величезний борг. Акції Enron, які на піку торгувались за ціною близько 90 доларів, впали до менш ніж 1 долара. Працівники також зазнали наслідків цього шахрайства, і тисячі з них втратили роботу.
Зіткнувшись із цією ситуацією, Енрон був змушений оголосити про банкрутство. Серед винних був Кеннет Лей, засновник компанії, якого визнали винним у шахрайстві, але не відбув покарання, коли він помер у 2006 році. Інший винуватець - Джеффрі Скіллінг, керівник бухгалтерського обліку справи Енрон, який наразі відбуває 24-річне ув’язнення.
3. Банк заборон
Заснований сером Френсісом Барінгом у 18 столітті, Барінгс Банк був найстарішим британським торговим банком. Його престиж був таким, що саме банку віддавала перевагу королева Єлизавета II. Відповідальним за це шахрайство було визнано Ніка Лісона, директора компанії Barings в Сінгапурі, який призвів до визнання всього банку неплатоспроможним.
Лісон розпочав висхідну кар'єру і став високо цінуваною людиною у світі фінансів. Банкір досяг значних особистих і банківських вигод, інвестуючи в так звані ф'ючерси.
Однак ф'ючерсний ринок обернувся проти Лісона і прийшли перші втрати. Нік Лісон створив рахунок 88888, за допомогою якого приховував усі збитки та катастрофи на своїх інвестиціях. Лісон, без нагляду начальства, продовжував вести агресивну політику, що призвела до значних боргів.
Аудитори виявили шахрайство Лісона в той час, коли президент Барінгс Банку отримав записку, в якій Лісон зізнався у своїх діях. Було вже пізно. У 1995 році банк був визнаний неплатоспроможним, і в підсумку його придбала голландська банківська та страхова компанія ING.
Настільки відомою була афера, що було знято фільм із відомим актором Юаном Макгрегором під назвою "Великий блеф", фільм, який ми на Economy-Wiki.com вважаємо одним з 23 найкращих фінансових, ділових та економічних фільмів.
4. Банкрутство World.com
World.com - це велика телефонна компанія США, створена в 90-х роках Бернардом Ебберсом. На піку, під час телекомунікаційного буму, компанія оцінювалася в 180 млрд доларів.
Проблеми World.com почались із сильної конкуренції між телекомунікаційними компаніями. Розгорілися дикі цінові війни, і підйом індустрії мобільних телефонів, яким знехтувала World.com, ознаменував початок занепаду компанії.
Знову ж таки, ми стикаємось із діловим скандалом, в якому бухгалтерія використовується, щоб приховати реальність компанії. У цьому випадку мільярди доларів корпоративних витрат були неправильно обліковані, що врешті призвело до діри в бухгалтерському обліку, яка затягнула World.com до банкрутства.
Як і у випадку з іншими шахрайствами, найбільшими програвшими стали акціонери, котрі бачили, що вартість їх акцій опустилася нижче 1 долара, та тисячі службовців компаній, які втратили роботу. З іншого боку, Бернарда Ебберса, який був його виконавчим директором, в кінцевому підсумку судили і засудили до 25 років в'язниці. Слід також додати, що до цього скандалу був причетний аудитор Артур Андерсен.
5. Пармалат
Компанія Parmalat була створена в Італії в 1961 році і була присвячена виробництву та збуту молочних продуктів. Компанія консолідувалася в харчовій галузі, охопивши 36 000 працівників. Його успіх зробив справжню ділову імперію в Італії.
У 2003 році Parmalat випустив серію облігацій, що стало несподіванкою для Калісто Танзі, засновника компанії. Танзі вирішив звільнити Фаусто Тонну, свого головного фінансового директора. Нове керівництво виявило, що борги "Пармалата" були набагато більшими, ніж на балансі.
Подальші розслідування виявили, що компанія приховувала свої збитки на банківських рахунках у країнах Карибського басейну та Південної Америки. Багато акціонерів втратили свої заощадження в результаті розкрадання "Пармалата", і його крах сильно вплинув на італійську економіку.
Калісто Танзі та Фаусто Тонна, обидва з яких наказали фальсифікувати рахунки, щоб приховати борги Пармалата, є головними винуватцями цього шахрайства. Італійський бізнесмен Танзі, який був символом успіху, був заарештований протягом декількох годин після заяви про зупинення платежів.
Компанія збанкрутувала і змогла вижити лише завдяки втручанню італійської держави. Вже в 2005 році, оговтавшись від падіння, "Пармалат" знову став публічним.