Позика - це фінансова операція, за допомогою якої особа (позикодавець) надає за контрактом або угодою між сторонами актив (як правило, грошову суму) іншій особі (позичальнику) в обмін на отримання відсотків (ціна грошей ).
Позики розглядаються як фінансова операція з однією вигодою (основна сума) та багаторазовою винагородою (виплата частин). Амортизація, тобто поступове повернення позики, здійснюватиметься відповідно до тривалості, відсотків та досягнутих домовленостей, що дозволяють повернути основну суму позики з відсотками.
Позики можна розділити на кілька класів залежно від їх характеру. Таким чином, ми скажемо, що це проста позика, якщо відсотки не виплачуються періодично, або позика за американською системою, якщо періодично виплачуються відсотки. Існує кілька методів фінансової амортизації. Крім того, іноді позики даються на одну вигоду та за винагороду, оскільки загальна дохідність узгоджується з відсотками в кінці терміну їх дії, тобто без виплати частин.
Елементи, що складають позику
Ось основні поняття, які ми повинні знати, отримуючи або працюючи з позиками:
- Основний капітал: Це сума грошей, яка позичена і на яку будуть виплачуватися відсотки залежно від тривалості позики та ризику позичальника позики.
- Інтерес: Це фінансова вартість позики, тобто ціна грошей. Це плата, яка стягується за використання чужих грошей або капіталу протягом певного часу, і представляється у відсотках від основного боргу.
- Поділитися: Кожен з виплат, де розподіляються основна сума та відсотки.
- Термін: Це час, протягом якого буде використана позика. Термін діятиме від початку дії контракту до останнього внеску, таким чином повертаючи всю основну суму та відсотки.
- Кредитор: Це агент позичає гроші і якому він повинен бути повернутий разом із певними відсотками.
- Позичальник: Особа, яка отримує капітал і повинна повернути його відповідно до угоди, разом з деякими інтересами.
Як позикодавець, так і позичальник можуть бути фізичними або юридичними особами.
Основні відмінності між кредитом та позикою
У фінансових питаннях "позика" та "кредит", хоча вони подібні, мають відмінності. У кредит банк надає клієнтові рахунок, де клієнт отримує доступ до суми грошей, яка йому потрібна, і він, як правило, періодично сплачує кредит, що вимагається, з витратами та відсотками, доданими суб'єктом господарювання.
Зі свого боку, під час «позики» банк надає боржнику фіксовану суму грошей, яку потрібно повернути разом із відсотками заздалегідь визначений час. Зазвичай це середньо- або довгострокова операція, яка амортизується регулярними частинами, оскільки клієнт платить за неї. Однак в обох випадках саме банківська установа видає гроші в борг, щоб протягом певного періоду вони були повернуті разом з деякими відсотками (основна сума + відсотки). Нижче наведено посилання, щоб побачити відмінності у формі конкретно та на прикладах.
Різниця між позикою та кредитом