Підтверджуючий або підтверджуючий банк - це фінансова установа, яка бере на себе відповідальність за виплату бенефіціару документарного кредиту. Таким чином, він стає головним гарантом цієї операції.
Слід зазначити, що платежі, здійснені підтверджуючим банком, повинні бути повернуті. Це було зроблено банком-емітентом, суб’єктом, який спочатку відкрив документарний кредит на прохання покупця.
Іншими словами, підтверджуючий банк відповідає лише за виплату бенефіціару відповідної позики, який, як правило, є експортером. Однак той, хто підтримав купівлю / продаж, був інший заклад.
На цьому етапі слід також пам’ятати, що документарне кредитування - це операція, яка зазвичай використовується у зовнішній торгівлі. Він складається з того, що продавець забезпечує стягнення продажу, здійсненої за допомогою банківської гарантії. Паралельно покупець підтримує доставку придбаного товару таким же чином.
Простіше кажучи, з документарним кредитом покупець передає платіжне доручення своєму банку для здійснення переказу до фінансової установи експортера. Це завжди вірно, навіть якщо залишок на рахунку імпортера є негативним. Тому оплата продавцю гарантована.
Підтвердження банківської потреби
Потреба в підтверджуючому банку походить від можливої вимоги бенефіціара. Таким чином, він прагне, щоб документарний кредит гарантував установа, якій довіряють більше, ніж банк-емітент.
Це може відбуватися за різних обставин, але це звично, особливо в умовах високої політичної та економічної невизначеності. Таким чином, експортер має гарантію подвійного платежу: гарантуючого банку та емітента.
Консультування банку
Банк-консультант відповідає за перевірку справжності документарного акредитиву та повідомлення бенефіціара про його відкриття. Так само, як правило, це перша установа, якій пропонується також виконувати роль підтверджуючого банку.
Однак перед тим, як прийняти зобов'язання гаранта, суб'єкт господарювання повинен оцінити ризик невиконання зобов'язань банком-емітентом. Це з огляду на те, що він бере на себе ті самі зобов'язання щодо експортера. Тобто, кредитний аналіз повинен бути підготовлений, як і при продовженні фінансування.