Підтвердження - це фінансовий продукт, коли компанія (клієнт) забезпечує комплексне адміністрування очікуваних платежів своїм постачальникам (бенефіціарам). Таким чином, він делегує управління зазначеними виплатами фінансовій або кредитній установі.
Під час підтвердження операції банк або кредитна установа відповідає за управління платежами постачальникам свого клієнта і, як правило, пропонує фінансування обом сторонам.
Іншими словами, як боржник (клієнт), так і бенефіціар (постачальник) можуть отримати доступ до кредиту банку, щоб він міг авансувати або покривати платіж.
Підтвердження пов'язане з фігурою факторинг, але вони діють у зворотному напрямку. У випадку факторингу саме постачальник послуг шукає кредитну організацію для його фінансування і таким чином покриває витрати на запізнення платежів від своїх клієнтів (боржників).
Підтверджуючи, з іншого боку, саме клієнт одного або кількох постачальників просить банк управляти їхніми платежами постачальникам (боргами).
Підтверджуючі агенти
У операції підтвердження беруть участь три агенти: емітент, кредитна установа та постачальник.
Емітент шукає кредитну організацію для оптимізації управління своїми боргами перед постачальниками (бенефіціарами). Останні можуть почекати до закінчення терміну дії рахунку-фактури або вимагати авансу в кредитній установі.
На наступній схемі ми бачимо механізм:
Компанія-постачальник виставляє рахунок-фактуру за свої послуги, замовник приймає його та відправляє до своєї кредитної установи. Згодом зазначена установа пропонує постачальнику передоплату рахунку-фактури (стягнення комісії) або що вона очікує оплати у встановлений термін.
Кредитна установа стягує комісію або плату з клієнта за послугу управління своїми боргами. Крім того, він може запропонувати вам фінансування, щоб ви могли доставити оплату рахунків-фактур після закінчення терміну. Як контрагент, суб'єкт господарювання стягуватиме з вас певну комісію або відсотки.
Переваги та недоліки підтвердження
Серед переваг та недоліків підтвердження можна виділити:
- З точки зору емітента (боржника): Переваги полягають у тому, що полегшується управління його постачальниками, покращується можливість ведення переговорів з банком та доступ до фінансування. Серед недоліків - витрати на адміністративну послугу та відсутність доступу до платіжних засобів, що не враховуються кредитною установою.
- З точки зору постачальника (бенефіціара): Серед переваг для постачальника є більша безпека в оплаті та можливість швидкого доступу до фінансування. Тим часом головним недоліком є вартість фінансування (яка може бути високою).
- З точки зору кредитної організації: Серед переваг для організації - більший доступ до клієнтів, лояльність та більший обсяг бізнесу. Однак мінусами є адміністративні витрати та потенційні замовники за замовчуванням.