Відмивання грошей або відмивання грошей складається з тих процедур та механізмів, які відповідають за придбання та приховування активів кримінального походження з метою їх виведення на ринок, надаючи їм видимість законності.
Це процес, за допомогою якого незаконний слід активів (як готівкових, так і будь-яких інших видів активів), які були інтегровані в економічну систему з видимістю легітимності, стирається. Важливо зазначити, що відмивання грошей не слід плутати з податковим шахрайством (невиконанням податкових зобов’язань).
Концепція відмивання грошей виникла в 1920-х роках у Сполучених Штатах, коли деякі бандити використовували пральні, щоб легітимізувати прибуток, отриманий у своєму кримінальному бізнесі. Відтоді термін відмивання грошей офіційно використовується в англійській мові, відмивання грошей. Ось чому відділи боротьби з відмиванням грошей англійською мовою відомі як боротьба з відмиванням грошей (AML). Офіційно іспанською мовою все частіше використовується поняття відмивання грошей, хоча все частіше і частіше називають це відмиванням грошей.
Фази або етапи відмивання грошей
Як правило, відмивання грошей поділяється на три етапи, які можуть бути представлені спільно або окремо. Детально дивіться етапи відмивання грошей.
- Фаза укладання: Злочинці намагаються ввести у фінансову систему чорні гроші (готівку) або будь-який інший вид товарів, що мають кримінальне походження.
- Фаза прикриття: Другий етап намагається приховати походження незаконних коштів, які раніше були введені у фінансову систему через велику кількість фінансових операцій.
- Фаза інтеграції: На останньому етапі мова йде про використання цих незаконних прибутків у, очевидно, законних операціях. Таким чином, кошти стають частиною активів відмивача з поясненням, яке це підтверджує.
Методи відмивання грошей
Існує безліч форм та процедур, за допомогою яких можна вивести на ринок кошти кримінального походження. Слід мати на увазі, що банки - не єдиний засіб, що використовується для відмивання грошей, а навпаки.
Ми знаходимо різні методи, такі як:
- У банківських фінансових установах: Серед найбільш використовуваних методів - традиційні банківські справи. Шляхом структурування (також зване смурфінгом). У цій системі передача поділяється на кілька частин. Тобто, замість здійснення великого переказу, він ділиться на дві або більше транзакції, щоб уникнути зобов’язань ідентифікувати себе (і, отже, бути виявленим).
- У небанківських фінансових установах: Як приклади, з одного боку, ми маємо страхові компанії. Там, де злочинці укладають поліс, сплачений незаконними коштами, який згодом анулюється, отримуючи чек від страховика. З іншого боку, ми знаходимо “Hawala”, неформальну систему переказу коштів, яка навряд чи залишає будь-які документальні сліди.
- У нефінансовому бізнесі: Тут ми знаходимо казино, яке є одним із найуживаніших прикладів (пояснено нижче). Іншим може бути продаж нерухомості. Де домовлено про придбання нерухомості за нижчу вартість (оплата різниці таємно). Пізніше він продається за реальну ціну (ту, яка вказана в угоді, і та, яка була сплачена таємно). Таким чином легітимізується вигода, яка стає частиною активів злочинця.
- У нефінансових професіях: Серед найпоширеніших професій з’являються юристи та бухгалтери, які дозволяють скласти враження респектабельності.
Приклад відмивання грошей
Хоча сьогодні злочинці використовують досить складні методи, основи залишаються незмінними. З цієї причини приклад казино є одним із найбільш часто використовуваних для простого представлення процесу.
Припустимо, що людина крім своєї роботи займається нелегальним бізнесом з продажу наркотиків. Щоб не викликати підозр і мати можливість перекласти прибуток від продажу цього препарату на свій ощадний рахунок, він йде в казино. Там він обмінює гроші на жетони.
Отримавши фішки, ви робите невелику ставку, щоб працівники казино думали, що ви насправді граєте. Однак після досить обмеженої участі він залишає столи для ставок і просить казино обміняти фішки на чек. Досягнувши цієї точки, ви можете звернутися до свого банку, щоб ввести його. На запитання про походження можна сказати, що виграли його, погравши в азартні ігри. Потім він міг використати ці гроші на придбання мотоцикла, таким чином завершивши процес відмивання.
