Документарний кредит - це банківська операція, при якій продавець (зазвичай експортер) забезпечує отримання товару завдяки банківській гарантії, а покупець (як правило, імпортер) забезпечує отримання оплаченого товару.
Тому ми стикаємося з подвійною гарантією: покупець гарантує отримання товару, а продавець - його отримання. Це вид кредиту, який використовується переважно в міжнародній торгівлі, де безпека платежів та інкасо нижче.
Процедура та сторони, що беруть участь у документарному кредиті
Найбільш поширена процедура отримання документарного акредитива така:
- Документарний кредит починається, коли імпортер передає платіжне доручення своєму банку (банку імпортера). Імпортер повинен повідомити експортера, що збирається гарантувати операцію з цим кредитом, щоб експортер повідомив його своєму банку (банку експортера).
- Банк імпортера здійснить платіж, коли банк експортера підтвердить, що товар надіслано правильно. Банку експортера доведеться це обґрунтувати, представивши всю документацію операції.
- Банк імпортера здійснить платіж до банку експортера незалежно від того, чи є на імпортері залишок на рахунку чи ні. Іншими словами, банк імпортера є тим, який гарантує операцію.
Тому ми знаходимо чотири сторони, задіяні в операції:
- Покупець або імпортер. Це той, хто купує товар, і той, хто зобов'язаний здійснити платіж.
- Продавець або експортер. Він відповідає за відправлення товару за домовленістю та про те, хто отримає плату за нього.
- Банк імпортера. Саме вона гарантує кредитор і виплату експортеру. У будь-якому випадку, якщо імпортер не мав коштів і повинен був сплатити їх самостійно, тоді він вимагатиме оплату, здійснену від свого клієнта.
- Банк експортера. Він несе відповідальність за надсилання банку імпортера документації, що підтверджує правильність відправлення товару.
Дуже важливо, щоб документація, що надсилається банком експортера, була саме тією, яка узгоджена в документарному кредитному договорі. Я маю на увазі, це повинно бути дуже точно. В іншому випадку банк імпортера може відмовити в оплаті, доки документація не буде узгоджена в кредитному договорі.
Переваги та недоліки документальних кредитів
Головною перевагою документарних кредитів є та, яку ми вже коментували раніше: забезпечення продавця колекцією товару та покупцем, який її отримує. Однак є численні додаткові переваги:
- Це дозволяє відстрочити платіж покупцеві, забезпечуючи інкасо продавця.
- Продавець може навіть передбачити отримання товару відповідно до терміну, узгодженого з покупцем.
- Це збільшує можливість бізнесу для продавця, оскільки ризик країни, який існує в міжнародній торгівлі, усувається.
- Максимальний правовий захист.
Основним недоліком є фінансові витрати, пов'язані з цією операцією. Тобто комісійні, що стягуються як імпортером, так і банком-експортером. Необхідно оцінити, чи більший ризик, якого вдалося уникнути за допомогою цього документарного кредиту, чи сума цих комісій. Якщо існує високий ризик, документарне кредитування буде вигідним; З іншого боку, якщо ризик низький, його не буде.
Добра воля