Банківська таємниця в Панамі закінчена. Країна Центральної Америки взяла на себе зобов'язання приєднатися до багатостороннього фінансового інформаційного пристрою ОЕСР. Починаючи з вересня, Панама повинна надавати всю банківську та фінансову інформацію, яку запитують інші держави.
Податкові системи вимагають, щоб усі громадяни сплачували свої податки для підтримки державних видатків. Однак є ті, хто уникає сплати податків, приховує свої активи та активи на територіях з низьким податком, також відомих як податкові гавані. У цих країнах податки відсутні або дуже низькі, обмін інформацією з питань оподаткування відсутній, і вони характеризуються недостатньою прозорістю.
Відсутність прозорості, велика проблема ухилення від сплати податків
Зараз у податковій гавані існують два дуже різні податкові режими. Місцеві підприємства та постійні мешканці повинні будуть платити податок, подібний до рівня будь-якої держави, але нерезиденти зможуть скористатися великими податковими пільгами. Це правда, що нерезидентам заборонено займатися господарською діяльністю, тому вони можуть створювати лише компанії, які не здійснюють господарську діяльність. Тут починають діяти так звані офшорні компанії. Витрати на реєстрацію низькі, процедура їх створення проста, вони не вимагають перевірок і дуже непрозорі, тобто важко знайти їх власників.
Саме так звані "Панамські документи", оприлюднені в 2016 році, викликали ажіотаж. Ну, а території з низьким податком, такі як Панама, де розповсюджувалися офшорні компанії, слугували притулком для неплатників податків або людей, які приховують свої гроші, отримані злочинною діяльністю.
Зусилля щодо відмови від чорних списків
Такі організації, як ОЕСР та Європейський Союз, взялися за боротьбу проти ухилення від сплати податків та існування податкових гаваней. У нашій статті "Європейський Союз уже має свій чорний список податкових гаваней" ми попередили про заходи та санкції, які готуються з Європи для тих країн, які не співпрацюють в обміні фінансовою інформацією.
Загроза національній репутації, що входить до чорного списку податкових гаваней, і можливі заходи, які можуть потрапити до Панами, змусили цю країну приєднатися до багатостороннього механізму обміну фінансовою інформацією ОЕСР.
Точніше, Публіо Рікардо Кортес, як директор з доходів Панами, ратифікував угоду Багатостороннього компетентного органу ОЕСР у Парижі, що принесло йому привітання Масамичі Коно (Генеральний підсекретар ОЕСР). І саме в тому, що Панама почала серйозно сприймати боротьбу з ухиленням від сплати податків та відмиванням грошей. Вже в червні минулого року йому вдалося відмовитись від горезвісного списку податкових гаваней Глобального форуму з питань прозорості податків.
Незважаючи на все, ще потрібно попрацювати, оскільки Панама продовжує потрапляти до чорного списку податкових гаваней Європейського Союзу. Ось чому Панама, намагаючись позбутися цього негативного рейтингу, повинна продовжувати вживати заходів для підвищення своєї прозорості інформації.
У битві проти ухилення від сплати податків. обмін інформацією між різними державами є дуже ефективним заходом. Таким чином, шахраїв можна легко притягнути до кримінальної відповідальності, щоб вони не знайшли притулку на непрозорих територіях із низьким рівнем оподаткування. Інформаційна співпраця у податкових питаннях між різними країнами виявилася ключовою, особливо коли мова йде про переслідування тяжких злочинів.