Казначейський контроль - це всі ті функції та процеси, призначені для контролю, управління та акредитації завдань руху грошових потоків (інкасацій та платежів) організації.
У цьому сенсі казначейський контроль повинен бути як внутрішнім, так і зовнішнім.
Внутрішній казначейський контроль
Цілі казначейського контролю повинні бути спрямовані на планування грошових потоків з тим, щоб зробити тимчасовий казначейський прогноз щодо виплат та інкасацій, передбачених у році, таким чином, щоб на рахунках не залишалося грошей для оплати, а також чи є непрацюючі ресурси з колекцій, які можуть бути використані в більш вигідних видах діяльності або грошових депозитах.
Важливо також, що казначейська робота служить елементом бухгалтерського контролю, фіксуючи всі рухи припливу та відтоку грошей, відмічаючи їх мотивацію з датою та місцем.
Зовнішній казначейський контроль
З зовнішньої точки зору, завдання казначейського контролю покликані запропонувати керівництву організацій планування руху грошових коштів та майбутні прогнози на середньо- та короткострокову перспективу щодо припливу та відтоку грошей. Таким чином, грошові перекази з виплат заробітної плати, платежів постачальникам, поставок та інших платежів різних категорій можна планувати по черзі, виходячи з очікувань отримання виплат від клієнтів, інших асоційованих компаній або вибуття.
Спільний контроль казни
Контроль у казначействі, в свою чергу, показує, наскільки ці дії повинні мати підтримку, нагляд або перевірку вищого начальника залежно від обсягу та / або обсягу операції.
Наприклад, існують завдання, в яких через свою важливість їм потрібно кілька фірм різних менеджерів або директорів, так що виникає потреба не лише в інформуванні більше одного елемента, але і в явному схваленні кожного з них, залишаючи Це свідчить про більший контроль та інформацію серед відповідальних.
З зовнішньої точки зору, управління казначейством також займається своїми відносинами із зацікавленими сторонами поза компанією, такими як банки, або управління гарантіями таким чином, що воно надає компанії додатки, за допомогою яких можна збирати кращу інформацію за кордоном та мати можливість вести переговори про різні кредити, депозити чи управління гарантіями та казначейством, надаючи таким чином організаціям важливі інструменти для повсякденного базового управління діяльністю.