Неплатоспроможність - це нездатність фізичної або юридичної особи виконувати свої фінансові зобов'язання.
Іншими словами, це виявляє вашу нездатність погасити зараз чи в майбутньому борги, які ви понесли або плануєте понести.
Коли компанія неплатоспроможна, вона стикається з серйозною проблемою. Оскільки він має борги і не може їх сплатити.
Ми не повинні плутати неплатоспроможність з неліквідністю або зупиненням платежів. Може статися так, що компанія не може виконати свої поточні платежі, оскільки вони є неліквідними. Однак, як тільки ви отримаєте зазначену ліквідність, ви зможете виконати свої зобов'язання.
Коли компанія є неплатоспроможною, вона не лише неліквідна, але й не може відповісти власним капіталом.
Поняття неплатоспроможності тісно пов'язане з банкрутством, але вони не однакові. Також неплатоспроможність є протилежністю платоспроможності.
Чи є у вас рішення ситуації з неплатоспроможністю?
Хоча це серйозна ситуація, на відміну від банкрутства, ситуація неплатоспроможності оборотна. Коли ситуацію з неплатоспроможністю неможливо змінити або надії на зміну напрямку діяльності компанії зникають, компанія збанкрутує, щоб уникнути подальшої шкоди акціонерам.
Однак слід підкреслити, що для врегулювання неплатоспроможності повинна мати місце одна з таких ситуацій:
- Отримати пожертву: Це було б незвично, але якщо сума буде достатньою, це може тимчасово вирішити проблему.
- Придбайте більше капіталу: Іншим способом виходу з неплатоспроможності було б збільшення капіталу. Тобто компанія отримує фінансові ресурси від третіх осіб, які зацікавлені в приєднанні до компанії.
- Позики ще більше (викуп): Це була б особлива ситуація, оскільки було б дивно, якби хтось позичив гроші неплатоспроможній компанії. Однак це ще один варіант, який може тимчасово врятувати компанію.
Яким би не було прийняте можливе рішення, компанії доведеться реструктуризувати бізнес, оскільки, оскільки вона працювала, вона не виявилася успішною. Це часто трапляється, особливо у справах порятунку, де кредитори ставлять дуже вимогливі вимоги, щоб переконатись, що вони повернуть свої гроші.
Як дізнатись, чи неплатоспроможна компанія?
Процес вивчення неплатоспроможності нічим не відрізняється від процесу оцінки кредитоспроможності. Отже, розраховується коефіцієнт платоспроможності. Крім того, використовуються інші ключові цифри, наприклад, такі:
- Коефіцієнти платоспроможності
- Коефіцієнти ліквідності
- Інформація від рейтингових агентств
- Якісний аналіз компанії
Коефіцієнти платоспроможності та коефіцієнти ліквідності легко інтерпретувати. Нам просто потрібно зібрати дані та провести розрахунки. Що складніше інтерпретувати, так це інформація рейтингових агентств та інші якісні фактори.
Щодо рейтингових агентств, іноді трапляється, що вони теж помиляються. Тобто те, що вони дають йому найвищий рейтинг, не означає, що їм неможливо потрапити в ситуацію неплатоспроможності. Ваша інформація, як правило, використовується для порівняльного аналізу. Наприклад, за даними цього агентства, A є більш платоспроможним, ніж B.
Щодо якісних факторів, то можна виділити керівництво компанії. Багато разів менеджери погано управляють. Іноді через брак досвіду та знань у цій галузі, а іноді навіть з наміром знищити компанію. Залучення працівників або організаційна культура може бути ще двома дуже важливими факторами, що визначають платоспроможність компанії.