Комерційний папір - що це таке, визначення та поняття

Комерційний папір - це інструмент короткострокового фінансування, що використовується та випускається компаніями, який базується на визнанні комерційного кредиту боржником.

Причиною випуску комерційних паперів є надання боржнику більш тривалого терміну для сплати комерційного боргу. Отже, комерційні папери - це інструмент, що виникає внаслідок комерційної діяльності та передбачає право на стягнення з клієнта.

Цей інструмент широко використовується компаніями в повсякденному управлінні компанією, враховуючи високий прибуток, про який вона повідомляє. Оскільки якби вони не пропонували кредит, були б клієнти, які не могли б придбати їх продукцію. Таким чином вони гарантують, що покупці купують, відкладаючи платіж на певний час і випускаючи комерційні папери як обіцянку платежу.

Яку перевагу має комерційний папір?

Комерційний папір може використовуватися комерційними постачальниками кредитів для передачі його третій стороні та отримання ліквідності. Наприклад, компанія може скористатися цим правом колекції стосовно клієнта, щоб знизити його в банку. Таким чином, компанія збирала б позику заздалегідь, якщо цього вимагає її казначейство.

Що стосується боржника, це дозволяє йому фінансувати себе в короткий термін за низькою вартістю і менше банківського кредиту. Тобто, оскільки це дозволяє затримати виплату боргу, боржник насправді фінансує себе з нульовою вартістю. Отже, це ще одна альтернатива фінансуванню, яку компанії повинні фінансувати свої активи.

Чи є мінус комерційних паперів?

Основна проблема, що виникає з комерційними паперами, полягає в тому, що він не гарантує виконання зобов'язання щодо сплати. Навіть коли боржник визнає борг, він може не виконати своє зобов'язання, коли комерційний папір дозріває. Отже, якщо кредитор хоче скинути платіж перед третьою стороною, це може бути дещо складним.

Тому, залежно від типу документа, в якому він відображений, ви отримаєте більше гарантій, коли хочете знижку.

Види комерційних паперів

Найпопулярнішими видами комерційних паперів, залежно від документа, в якому вони зібрані, є:

• Квитанція: Це документ, виданий кредитором, в якому детально викладаються основні характеристики комерційного кредиту: сума, термін тощо. Проблема полягає в тому, що боржник у ньому не з’являється і тому борг не визнається. Це означає, що кредитор має менше гарантій у тому випадку, якщо йому потрібно здійснити знижку перед третьою стороною.
• Вексель: Це, мабуть, найпоширеніший тип комерційних паперів у діловому обороті. Це платіжне зобов’язання, яке видається кредитором проти боржника і може бути передане третій особі. Основною перевагою стосовно квитанції є те, що вона залишає можливість її підписання або прийняття боржником. Тому це забезпечує більший захист при дисконтування його банком.
• Я заплачу: Він відрізняється від двох попередніх типів тим, що в даному випадку він видається боржником. Тобто, тепер боржник визнає зобов’язання щодо сплати, не чекаючи, поки це зробить кредитор. Найпопулярнішим та практично використовуваним видом векселя є банківський вексель. Він характеризується включенням поточного рахунку, який є об’єктом платежу, і дати, на яку може бути здійснено платіж.